Реклама на этом месте
Форум 1С
Форум 1С
Программистам. Бухгалтерам. Администраторам. Пользователям
Задай вопрос - получи решение проблемы. Без троллинга и флуда.
11 Дек 2017, 10:49
МультиВход
Добро пожаловать, Гость. Пожалуйста, войдите или зарегистрируйтесь.
Не получили письмо с кодом активации?
 
collapse

Автор Тема: Корректировка реализации прошлого периода  (Прочитано 37749 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

Оффлайн Степанида

  • *
  • Сообщений: 2
  • РЕПУТАЦИЯ: 0
  • Регистрация: 2013-06-27
  • Сайт: 
  • Профессия: Бухгалтер
Доброго времени суток. Первый раз столкнулась с корректировкой реализации прошлого периода.
Проводим документ - корректировка реализации по согласованию сторон, ставим галку - БУ прошлого периода закрыт для корректировки
Суть проблемы........... не сходится БУ и НУ.
Реализацию прошлого периода уменьшаем , НДС 10 %

Делаем проводки
   ДТ         КТ                                                       БУ                НУ                НУ
Д 41.01 К 91.01 прочие доходы (расходы)       102,00         102,00         102,00
Д 91.02 прочие доходы ( расходы) К 62.01      121,50          110,45         121,50
Д 19.09      К 91.01 прочие доходы ( расходы)    11,05
Д 68.02      К 19.09                                                 11,05


Соответственно не сходятся БУ и НУ 91,01 и 91,02


Работаем в программе 1с Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Редакция 2.0.57.3


Оффлайн VulpesOken

  • *
  • Сообщений: 21
  • РЕПУТАЦИЯ: 4
  • КПД: 19%
  • Регистрация: 2014-02-18
  • Сайт: 
  • Профессия: Консультант 1С
Уменьшаем, в смысле количество? И вообще что не так? Все проводки вполне логичны и соотвествуют ПБУ
Первая
д 41.1 к 91. 01- это ранее списанная себестоимость восстанавливается. эта проводка верная. она идет вам в доход и увеличивает базу по налогу на прибыль в той сумме, в которой ранее вы ее излишне списали. сумма БУ и НУ идет. себестоимость то у нас без ндс была ранее списана.
Далее идут проводки по корректировке дохода от реализации ну раз уменьшаем-доход уменьшается:
Д 91.02 К 62.01 по Бу сумма всегда! ставится с НДС. по НУ без ндс. Ибо чего? Правильно. Доход/расход от реализации в налоговом учете идет без ндс. Вот ваши 11,05 на счете 91.02 у вас сумма проходит 110,45 по 62 остается равной БУ. она там не может быть другой.
Последние проводки тупо идут по корректировке НДС ранее начисленный и уплаченный НДС 11,05 восстанавливается. Счета учета НДС вообще в НУ не отражаются.

Оффлайн kriska

  • *
  • Сообщений: 1
  • РЕПУТАЦИЯ: 0
  • Регистрация: 2014-07-21
  • Сайт: 
  • Профессия: Бухгалтер
Добрый вечер. Еще раз про корректировку реализации прошлого периода.
Документ - корректировка реализации по согласованию сторон, ставим галку - БУ прошлого периода закрыт для корректировки
Реализацию прошлого периода уменьшаем , НДС 10 %
Суть проблемы - нет проводки 
Д 68.02      К 19.09     11,05

Подскажите, каким документом (и заполняется ли "ручками") сделать эту проводку.

Работаю в программе 1с Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
УПП, редакция 1.3 + CRM
Редакция 1.4 (1.3.53/1.4.8)

заранее благодарна

Оффлайн КляксаМ

  • *
  • Сообщений: 1
  • РЕПУТАЦИЯ: 0
  • Регистрация: 2014-10-24
  • Сайт: 
Здравствуйте.
У меня аналогичная ситуация, проводки все те же. Но вопрос в другом:
так как формируется проводка Д19/09-К91/01 на сумму НДС восстановленного, то при составлении отчета о прибылях и убытках (ОПУ) в составе прочих доходов эта сумма НДС восстановленного отражается, а если сформировать декларацию по налогу на прибыль, то в ней такой суммы нет в составе прочих доходов. Соответственно если по итогам года я сдам такие отчеты (это я на будущее), у налоговой возникнут неприятные вопросы.
Что делать?


Теги:
 


* Живое общение

Не устроил ответ?

Зарегистрируйся и задай свой вопрос. Живое общение приносит результат намного быстрее.


Зарегистрироваться

* Реклама

Смотрите бесплатно более 300 видеоуроков по работе в 1С:Бухгалтерия 8 и 1C:ЗУП 8 ред. 3.0

СМОТРЕТЬ >>

* Поиск

* Последние задачи на разработку (фриланс)

* Реклама

* Последние вакансии

* Топ 10 авторов за месяц

Геннадий ОбьГЭС Геннадий ОбьГЭС
160 Сообщений
ilyay ilyay
75 Сообщений
oleg-x
56 Сообщений
alex0402
46 Сообщений
andron81_81
44 Сообщений
AIFrame
35 Сообщений
MuI_I_Ika MuI_I_Ika
33 Сообщений
Golickoff Golickoff
28 Сообщений
BuhRust
27 Сообщений
Dima Dddd Dima Dddd
26 Сообщений

* Кто онлайн

* Облако тэгов

* Форум 1С с мобильного

* Инструменты

* Дополнительно

Поиск

 
SimplePortal 2.3.5 © 2008-2012, SimplePortal