Реклама на этом месте
Форум 1С
Форум 1С
Программистам. Бухгалтерам. Администраторам. Пользователям
Задай вопрос - получи решение проблемы. Без троллинга и флуда.
24 Май 2018, 01:37
МультиВход
Добро пожаловать, Гость. Пожалуйста, войдите или зарегистрируйтесь.
Не получили письмо с кодом активации?
 
collapse

Автор Тема: Реализация на экспорт  (Прочитано 7189 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

Оффлайн Yafakir

  • *
  • Сообщений: 8
  • РЕПУТАЦИЯ: 1
  • КПД: 13%
  • Регистрация: 2010-09-14
  • Сайт: 
От покупателя пришло 3 аванса в валюте. Мы делаем реализацию  (ЭКСПОРТ Без НДС). Происходит зачет авансов на каждую дату авансов, формируется три проводки выручки на каждую дату авансов. Это все верно.
В книгу продаж попадает сумма реализации в пересчете по курсу на дату отгрузки, вероятно в соответствии со ст. 153 п. 3 НК.   
Однако в соответствии со статьей 167 п. 1 НК налоговая база определяется, как является наиболее ранняя из следующих дат:
  1)  день  отгрузки  (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных
прав;
  2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров
В нашем случае это дата аванса.
Так какая сумма должна быть в книге продаж?
Если в договоре с контрагентом устанавливаю галочку "Расчеты в условных единицах", то в книгу попадает сумма на дату авансов
Но нет возможности использовать валютный счет (52)
Если ставлю "Реализация на экспорт", тогда можно выбрать счет 52 в "Поступлении на расчетный счет", однако в книгу продаж попадает сумма на дату реализации. Как быть?


Оффлайн Zavs

  • *
  • Сообщений: 36
  • РЕПУТАЦИЯ: 6
  • КПД: 17%
  • Регистрация: 2011-04-10
  • Сайт: 
  • Профессия: Консультант 1С
Возможно нужно сделать следующее.
"Настройка параметров учета" - "Налог на прибыль" - "Стоимость имущества и услуг, предварительно оплаченных по договору в валюте, определяется по курсу на дату: Получения или выдачи аванса применяется с 01.01.2010.

Оффлайн Yafakir

  • *
  • Сообщений: 8
  • РЕПУТАЦИЯ: 1
  • КПД: 13%
  • Регистрация: 2010-09-14
  • Сайт: 
Нет, не помогло. В чем причина еще может быть...

Оффлайн Zavs

  • *
  • Сообщений: 36
  • РЕПУТАЦИЯ: 6
  • КПД: 17%
  • Регистрация: 2011-04-10
  • Сайт: 
  • Профессия: Консультант 1С
НК РФ
ст.153
3.    При    определении    налоговой    базы    выручка   (расходы)
налогоплательщика  в  иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу
Центрального   банка   Российской   Федерации   соответственно  на  дату,
соответствующую   моменту   определения  налоговой  базы  при  реализации
(передаче)  товаров  (работ,  услуг),  имущественных прав, установленному
статьей  167  настоящего  Кодекса, или на дату фактического осуществления
расходов.  При этом налоговая база при реализации товаров (работ, услуг),
предусмотренных  пунктом  1  статьи  164  настоящего  Кодекса,  в  случае
расчетов по таким операциям в иностранной валюте определяется в рублях по
курсу Центрального банка Российской Федерации на дату отгрузки (передачи)
товаров (выполнения работ, оказания услуг)
.

ст.164
 1.  Налогообложение производится по налоговой ставке 0 процентов при
реализации:
1)  товаров,  вывезенных  в  таможенной  процедуре экспорта, а также
товаров,  помещенных  под таможенную процедуру свободной таможенной зоны,
при  условии представления в налоговые органы документов, предусмотренных
статьей 165 настоящего Кодекса;

Следовательно, в книгу продаж должна попадать сумма по курсу на дату отгрузки.

Оффлайн boobzx

  • ***
  • Сообщений: 124
  • РЕПУТАЦИЯ: 8
  • КПД: 6%
  • Регистрация: 2013-03-07
  • Сайт: 
  • Профессия: Ученик 1С
Добрый вечер! Хочу поднять тему!! Такая же проблема!! как решили????
Следовательно, в книгу продаж должна попадать сумма по курсу на дату отгрузки.


Теги:
 


* Живое общение

Не устроил ответ?

Зарегистрируйся и задай свой вопрос. Живое общение приносит результат намного быстрее.


Зарегистрироваться

* Реклама

Смотрите бесплатно более 300 видеоуроков по работе в 1С:Бухгалтерия 8 и 1C:ЗУП 8 ред. 3.0

СМОТРЕТЬ >>

* Поиск

* Последние задачи на разработку (фриланс)

* Реклама

* Последние вакансии

* Топ 10 авторов за месяц

Геннадий ОбьГЭС Геннадий ОбьГЭС
161 Сообщений
alex0402
76 Сообщений
oleg-x
68 Сообщений
AIFrame AIFrame
60 Сообщений
buketov.av buketov.av
44 Сообщений
wise wise
39 Сообщений
KOI8-R
35 Сообщений
Анюта17
29 Сообщений
ilyay ilyay
29 Сообщений
Alter
29 Сообщений

* Кто онлайн

  • Точка Гостей: 181
  • Точка Скрытых: 0
  • Точка Пользователей: 0

Нет пользователей онлайн.

* Облако тэгов

* Форум 1С с мобильного

* Инструменты

* Дополнительно

Поиск

 
SimplePortal 2.3.5 © 2008-2012, SimplePortal